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矿业

材料显现，海南矿业最初IPO发行1.87亿股，发行价格为10.34元，征集资金总额为19.30亿元，扣除发行费用1.71亿元后，实践募资净额为17.59亿元。上述征集资金已于2014年11月28日到账。

在资金使用上，征集资金中有4.9亿元投向新建选矿厂项目，4.7亿元投向新建选矿厂二期扩建项目，3亿元投向石碌矿区铁多金属矿整装勘查项目，1亿元投向铁、钴、铜工程技术研究中心，4亿元用于弥补流动资金。

关于新建选矿厂项目，海南矿业在招股书中表明，项目达产后，每年将新增贫矿处理才能200万吨，年产档次≥63%的铁精粉80万吨。估计本次募投项目完成年均收入4.73亿元，年均赢利8546万元，项目财政内部收益率23.57%。

招股书对新建选矿厂二期扩建项目，这样描绘：项目将完成年均收入4.67亿元，完成年均赢利1.02亿元，项目财政内部收益率为26.77%。

查阅海南矿业财报发现，上述许诺年均赢利1.02亿元的项目，到2018年半年报，公司没有进行出资。

海南矿业发布的2018年上半年征集资金寄存与实践使用情况陈述显现，新建选矿厂二期扩建项目征集资金许诺出资金额为4.7亿元，实践出资金额为0；石碌矿区铁多金属矿整装勘查项目实践出资8413.64万元，与许诺的3亿元出资额比较，仍有2.16亿元的缺口；铁、钴、铜工程技术研究中心实践出资金额为6516.71万元；弥补流动资金3.99亿元。到2018年6月30日，海南矿业实践使用的IPO征集资金为10.37亿元。

2014年12月10日，海南矿业发布公告称，公司将5.66亿元征集资金置换募投项目中预先投入的自有资金。其间，新建选矿厂项目置换4.9亿元；石碌矿区铁多金属矿整装勘查项目置换7635.79万元。

值得注意的是，海南矿业2015年5月发布的《前次征集资金使用情况专项鉴证陈述》中发表，新建选矿厂项目其时产能利用率为78%，2014年完成净赢利1141.87万元，2015年1-3月份净赢利为-237.21万元。这与其在招股书中许诺的8546万元的年均赢利相去甚远。